工業(yè)和信息化部、財政部關(guān)于開展涉企保證金清理規(guī)范工作的通知

工信部聯(lián)運行〔2016〕355號

  清理規(guī)范涉企保證金，是推進簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革的重要措施，有利于減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場活力，促進實體經(jīng)濟發(fā)展。經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就在全國范圍內(nèi)開展涉企保證金清理規(guī)范工作通知如下：

  一、清理規(guī)范的范圍

  （一）行政機關(guān)設(shè)立，由企業(yè)繳納或承擔的各類保證金（包括保障金、抵押金、擔保金，以下統(tǒng)稱保證金），均納入此次清理規(guī)范的范圍。

  （二）工程建設(shè)領(lǐng)域的保證金，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》（國辦發(fā)〔2016〕49號）有關(guān)要求進行清理規(guī)范。

  （三）完全市場化行為產(chǎn)生的保證金，金融機構(gòu)繳納的保險、保障基金，不屬于此次清理規(guī)范范圍。

  二、清理規(guī)范的原則

  （一）凡沒有法律、行政法規(guī)依據(jù)或未經(jīng)國務(wù)院批準的保證金項目，一律取消。

  （二）國家明令取消、停征的保證金項目，要嚴格落實到位，不得變換名目繼續(xù)收取。

  （三）對已到期或符合返還條件的保證金，應(yīng)倒排制定返還進度時間表限時返還，不得以各種理由拖欠。

  （四）對能夠通過加強事中事后監(jiān)管解決的事項，不得設(shè)立保證金項目。

  （五）合并管理職能相同或相近的保證金項目，統(tǒng)一繳納標準，避免多頭執(zhí)法、重復(fù)執(zhí)法、過度執(zhí)法。

  （六）設(shè)立保證金依據(jù)的法律法規(guī)作出調(diào)整的，及時按照調(diào)整后的法律法規(guī)對保證金名目、繳納形式、繳納額度、返還周期等進行更新規(guī)范。

  （七）在滿足監(jiān)管要求的前提下，盡量降低保證金繳納標準，縮短資金占用時間。

  三、清理規(guī)范的措施

  （一）全面開展自查清理。各地區(qū)、各有關(guān)部門按照上述原則，對本地區(qū)、本部門設(shè)立的各類涉企保證金進行全面自查和合法性審核，制止各種違規(guī)向企業(yè)收取保證金的行為，提出取消、保留、調(diào)整和規(guī)范涉企保證金的意見。

  （二）建立目錄清單制度。各地區(qū)、各有關(guān)部門將自查清理情況及擬保留的涉企保證金項目清單（包括項目名稱、設(shè)立依據(jù)、征收標準、征收程序、返還時間、法律責(zé)任等）于2016年12月15日前報國務(wù)院減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會議（以下簡稱聯(lián)席會議）辦公室，并抄送財政部。聯(lián)席會議辦公室匯總形成清單向社會公布。各地區(qū)、各有關(guān)部門將清單中涉及本地區(qū)、本部門的保證金信息，在門戶網(wǎng)站、公共媒體以及繳費場所對外公開；對清單之外的保證金，一律不得收取。今后凡新設(shè)立涉企保證金項目必須依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)或經(jīng)國務(wù)院批準。

  （三）創(chuàng)新完善管理方式。各地區(qū)、各有關(guān)部門要通過加強事中事后監(jiān)管、加大對違規(guī)企業(yè)處罰力度、完善社會保險體系等方式，逐步取代現(xiàn)行涉企保證金有關(guān)管理制度，做好政策過渡銜接，降低企業(yè)制度性交易成本。創(chuàng)新涉企保證金繳納方式，加快建立企業(yè)誠信體系，對誠信紀錄好的企業(yè)免收保證金或降低繳納比例（額度）；適度擴大銀行保函應(yīng)用范圍，逐步減少企業(yè)資金占用。

  （四）嚴格資金監(jiān)管。各地區(qū)、各有關(guān)部門要抓緊制定完善管理制度，規(guī)范管理程序，加強監(jiān)督檢查，嚴肅財經(jīng)紀律，堅決制止將保證金資金挪作他用等違法違規(guī)行為。

  四、組織保障

  （一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。工業(yè)和信息化部、財政部對涉企保證金清理規(guī)范工作進行統(tǒng)一部署，加強政策指導(dǎo)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促檢查。各有關(guān)部門要積極配合，抓好落實，形成工作合力共同推進。地方各級人民政府要建立由工信、財政主管部門牽頭，相關(guān)部門配合的涉企保證金清理規(guī)范工作機制，制定具體工作方案，明確任務(wù)分工，加強統(tǒng)籌安排，認真組織實施。

  （二）嚴格監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮各級減輕企業(yè)負擔工作機制的作用，強化對各種違規(guī)行為的查處和問責(zé)，建立形成監(jiān)督檢查長效機制。聯(lián)席會議在四季度全國減輕企業(yè)負擔專項督查中將清理規(guī)范涉企保證金情況作為重要工作內(nèi)容，并對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行通報。各級工信、財政等主管部門要按照職責(zé)分工，加強對涉企保證金資金的監(jiān)督檢查，各級審計機關(guān)依法進行審計監(jiān)督。

  （三）做好宣傳引導(dǎo)。各地區(qū)、各有關(guān)部門要通過政府網(wǎng)站和公共媒體等渠道，加強對涉企保證金政策和目錄清單的宣傳解讀，發(fā)揮全社會監(jiān)督作用，營造關(guān)心支持清理規(guī)范工作、促進企業(yè)發(fā)展的良好輿論氛圍。

  工業(yè)和信息化部 財政部

  2016年10月28日